La pensión de jubilación en España: cómo funciona y cuánto cobrarás

La pensión de jubilación se decide con décadas de antelación, cotización a cotización, y sin embargo la mayoría de la gente no mira los números hasta que le quedan cinco años. Merece la pena adelantarse, porque las dos variables que determinan el importe —cuánto cotizaste y durante cuánto tiempo— solo se pueden influir mientras sigues trabajando.

Los dos factores clave: base reguladora y porcentaje

La pensión bruta mensual se calcula como: Pensión = Base reguladora × Porcentaje según años cotizados. La base reguladora es el promedio de las bases de cotización de los últimos 25 años (300 meses), actualizadas con el IPC salvo los 24 meses anteriores a la jubilación. El porcentaje arranca en el 50 % con el mínimo de 15 años cotizados y sube un 0,19 % por cada mes cotizado de más hasta el mes 248, y un 0,18 % por los siguientes, alcanzando el 100 % a los 37 años. Durante los años de transición la disposición transitoria novena permite llegar algo antes: en 2026, con 36 años y 6 meses.

Que el periodo de cómputo sean 25 años y no toda la vida laboral tiene una consecuencia práctica importante: los años finales de carrera pesan mucho. Un ascenso a los 50 entra en la base reguladora; uno a los 30, si luego bajaste de ingresos, puede quedar fuera del cómputo.

Cómo progresa la escala de porcentajes

La escala no es lineal: los primeros años cotizados por encima del mínimo aportan más porcentaje que los últimos. Pasar de 15 a 20 años de cotización sube el porcentaje bastante más que pasar de 30 a 35. Por eso, quien está cerca del mínimo tiene mucho más que ganar prolongando su vida laboral que quien ya acumula tres décadas cotizadas.

Hay además un requisito que se pasa por alto: de esos 15 años mínimos, al menos 2 deben estar comprendidos dentro de los 15 años inmediatamente anteriores a la jubilación. Una carrera larga pero interrumpida hace mucho tiempo puede no dar derecho a pensión contributiva.

Edad de jubilación en 2026

La edad legal de jubilación en España sube progresivamente hasta los 67 años en 2027. En 2026 es de 66 años y 10 meses para quienes coticen menos de 38 años y 3 meses. Si has cotizado 38 años y 3 meses o más, puedes jubilarte a los 65 años. La jubilación anticipada penaliza la pensión un 0,21-0,25% por mes adelantado.

Conviene entender que esa penalización es vitalicia. No se aplica solo durante los años que adelantas: reduce todas las mensualidades que cobrarás el resto de tu vida. Adelantar dos años puede suponer un recorte permanente de en torno al 10-20 % según los años cotizados, así que la cuenta correcta no es «cuánto dejo de cobrar ahora» sino «cuánto dejo de cobrar durante los próximos veinte o treinta años».

Ejemplo resuelto

Con una base reguladora de 2.000 € mensuales y 30 años cotizados, el porcentaje aplicable es del 84,2 %, de modo que la pensión sería de unos 1.684 € brutos en 14 pagas. Si esa misma persona cotizara cinco años más hasta los 35, el porcentaje subiría al 95,6 % y la pensión pasaría a unos 1.912 €: 228 € más al mes, todos los meses, de por vida. Esa es la cuenta que conviene hacer antes de decidir si compensa seguir trabajando.

Los topes: máximo y mínimo

Por arriba existe una pensión máxima fijada cada año que actúa como techo aunque tu base reguladora sea superior; los salarios altos ven así limitada su prestación. Por abajo hay una pensión mínima garantizada: si la pensión calculada queda por debajo, el Estado complementa la diferencia siempre que el pensionista no tenga otros ingresos por encima del límite establecido. Ambos importes se revisan anualmente.

Qué puedes hacer todavía

• •Revisar tu vida laboral en la Seguridad Social y comprobar que no faltan periodos cotizados
• •Recordar que la pensión tributa en IRPF como rendimiento del trabajo: el neto será menor que el bruto calculado
• •Valorar si prolongar la vida laboral compensa, con el cálculo concreto de tu caso
• •Comprobar si te afectan lagunas de cotización, que se integran con bases mínimas y rebajan la base reguladora

Los tres números que deciden tu pensión

Aunque el cálculo parezca opaco, se reduce a tres variables. La primera es la base reguladora, que sale de la media de tus bases de cotización de los últimos años, actualizadas con la inflación salvo las más recientes. La segunda es el porcentaje que se aplica sobre esa base, que depende de los años cotizados y solo llega al cien por cien con carreras largas. Y la tercera es la edad a la que te jubilas respecto a la edad ordinaria que te corresponde, que puede recortar o aumentar el resultado de forma permanente.

Entender esa estructura ayuda a tomar decisiones con años de antelación. Cotizar más en los últimos años sube la base reguladora; completar años de cotización sube el porcentaje; retrasar la jubilación mejora ambos factores a la vez. Lo que no compensa casi nunca es descubrir todo esto a los sesenta y cuatro años, cuando el margen de maniobra ya es mínimo.

Errores que salen caros al acercarse la jubilación

• •No revisar la vida laboral hasta el final: los errores de cotización antiguos son los más difíciles de corregir.
• •Suponer que los huecos sin cotizar se rellenan siempre: para los autónomos no se integran.
• •Olvidar los años trabajados en otros países de la Unión Europea, que suman a efectos de acceso.
• •Confundir la pensión bruta con la neta: la pensión tributa en el IRPF como rendimiento del trabajo.
• •No pedir una simulación oficial antes de fijar la fecha: unos meses pueden cambiar el porcentaje aplicable.

Qué puedes hacer si tu pensión prevista se queda corta

Hay margen de actuación, y funciona mejor cuanto antes se empiece. El convenio especial con la Seguridad Social permite seguir cotizando voluntariamente para completar años. Los planes de pensiones de empleo, promovidos por la empresa, tienen límites de aportación más altos que los individuales y reducen la base imponible del IRPF. Y existe la posibilidad de compatibilizar pensión y trabajo, que mejora los ingresos sin renunciar a la prestación. Conviene hacer números con calma: la decisión de cuándo jubilarse tiene efectos durante veinte o treinta años.